投资建议的来源 先河环保: 对于公司及相关方收到中国证监会河北监管局《行政处罚预先奉告书》的公告内容概要

（原标题：对于公司及相关方收到中国证监会河北监管局《行政处罚预先奉告书》的公告）

证券代码：300137 证券简称：先河环保 公告编号：2024-080

河北先河环保科技股份有限公司对于公司及相关方收到中国证监会河北监管局《行政处罚预先奉告书》的公告

本公司及董事会合座成员保证信息露馅内容的真确、准确和完好，莫得时弊记录、误导性答复或要紧遗漏。

一、基本情况 2024年 6月，公司收到中国证券监督科罚委员会（以下简称“证监会”）下发的《立案奉告书》，因公司涉嫌信息露馅坐法违纪，证监会决定对公司立案。 2024年 8月，公司收到控股鼓吹青岛清利新动力有限公司（以下简称“清利新动力”）、第一大鼓吹李玉国先生和前本色限度东说念见解菊军先生讲演，清利新动力、李玉国先生和张菊军先生于 2024年 8月 19日收到证监会下发的《立案奉告书》，因涉嫌信息露馅坐法违纪，证监会决定对清利新动力、李玉国和张菊军进行立案。 2024年 11月 8日，公司收到中国证监会河北监管局（以下简称“河北监管局”）下发的《行政处罚预先奉告书》（冀证监处罚字2024 7号）。同日，公司收到清利新动力、李玉国先生、时任董事、总司理陈荣强和时任董事会通知、财务总监沈超先生讲演，清利新动力、李玉国先生、陈荣强先生和沈超先生于 2024年 11月 8日收到河北监管局下发的《行政处罚预先奉告书》（冀证监处罚字2024 13号、冀证监处罚字2024 17号、冀证监处罚字2024 9号、冀证监处罚字2024 10号）。

二、《行政处罚预先奉告书》的具体内容 （一）《行政处罚预先奉告书》（冀证监处罚字2024 7号）的具体内容 河北先河环保科技股份有限公司涉嫌信息露馅坐法违纪一案，已由我局拜谒完了，我局照章拟对你公司作出行政处罚。现将我局拟对你公司作出行政处罚所凭据的坐法事实、原理、依据及你公司享有的相关职权给以奉告。 经查明，先河环保在上市技术涉嫌坐法的事实如下： 1. 公司露馅的 2022年年度答复存在时弊记录 2022岁首，先河环保将母公司及兼并报表范围内河北正茂生态环境科技有限公司等 6家子公司的 2021年年终奖，于 2022年计提并跨期计入 2022年的资本用度。2022年末，先河环保在未对 2021年年终奖跨期计发问题进行改换的情况下，又将母公司及上述 6家兼并报表范围内子公司的 2022年年终奖计入 2022年资本用度。2023年 4月 26日，先河环保公告露馅 2022年年度答复。先河环保上述将 2021年、2022年年终奖均在 2022年计提并计入 2022年资本用度的行径，违背《企业司帐准则——基本准则（2014年修正）》第九条、第十九条以及《企业司帐准则第 28号——司帐策略、司帐揣度变更和差错改换》第十二条的法则，虚增 2022年资本用度 4,380.40万元，虚减 2022年利润总和4,380.40万元，虚减金额占当期利润总和的 31.89%，导致先河环保露馅的 2022年年度答复中的利润总和数据存在时弊记录。 2. 未按法则露馅投资结构性进款家具事项 2022年 1月 25日至 2023年 1月 30日，先河环保使用资金购买、合手有银行结构性进款家具。其中，2022年 4月 18日、26日，合手有银行结构性进款最高余额达 44,000万元，占公司 2021年末经审计净钞票的 20.73%。技术，先河环保未露馅上述投资结构性进款家具事项。 凭据当事东说念主坐法行径的事实、性质、情节与社会危害进度，我局拟决定： 1. 对河北先河环保科技股份有限公司露馅的 2022年年度答复存在时弊记录事项，依据《证券法》第一百九十七条第二款的法则，对河北先河环保科技股份有限公司责令改正，给予警告，并处以 200万元罚金。 2. 对河北先河环保科技股份有限公司未按法则露馅投资结构性进款家具事项，依据《证券法》第一百九十七条第一款的法则，对河北先河环保科技股份有限公司责令改正，给予警告，并处以 50万元罚金。 轮廓上述两项，对河北先河环保科技股份有限公司责令改正，给予警告，并处以 250万元罚金。

（二）《行政处罚预先奉告书》（冀证监处罚字2024 13号）的具体内容 青岛清利新动力有限公司涉嫌信息露馅坐法违纪一案，已由我局拜谒完了，我局照章拟对你公司作出行政处罚。现将我局拟对你公司作出行政处罚所凭据的坐法事实、原理、依据及你公司享有的相关职权给以奉告。 经查明，青岛清利涉嫌坐法的事实如下： 1. 露馅的《详式权益变动答回信》中“信息露馅义务东说念主控股鼓吹和本色限度东说念主基本情况”部分存在时弊记录 2022年 5月 30日，青岛清利算作信息露馅义务东说念主通过河北先河环保科技股份有限公司（以下简称先河环保）露馅《河北先河环保科技股份有限公司详式权益变动答回信》（以下简称《详式权益变动答回信》），称先河环保原控股鼓吹、本色限度东说念主李玉国于 2022年 5月 27日通过大量往来方式向青岛清利转让了 5,667,480股先河环保股份，且将其合手有的先河环保51,869,478股股份表决权委用给青岛清利愚弄。青岛清利统统限度先河环保57,536,958股股份表决权，成为先河环保控股鼓吹。张菊军曲折合手有青岛清利 51%的股权，为青岛清利的本色限度东说念主。经查，王光泽通过限度青岛清利公章证照和财务账簿等中枢辛苦，经上海光和生意有限公司和中晖控股集团有限公司限度青岛清利 49%的股权，筹措青岛清利收购先河环保的主要资金等方式，对青岛清利施加要紧影响，并大约本色阁下青岛清利的行径。《详式权益变动答回信》中“信息露馅义务东说念主控股鼓吹和本色限度东说念主基本情况”露馅的信息与上述情况不符。 2. 露馅的《详式权益变动答回信》中“本次权益变动相关合同的主要内容”部分存在要紧遗漏 2022年 5月 30日，青岛清利在《详式权益变动答回信》中露馅了《股份转让和表决权委用框架合同》《表决权委用合同》及《股份转让和表决权委用之补充合同》3份合同的主要内容。经查，2022年 4月 6日至 5月 4日历间，就收购先河环保事宜，青岛清利与李玉国除上述 3份合同外，还签署了《股份转让意向合同》《股份转让意向合同之补充合同》《股份转让意向合同之补充合同（二）》《股份转让和表决权委用之补充合同（二）》《股份转让和表决权委用之补充合同（三）》等 5份合同。前述 5份合同对股份转让价钱和表决权委用事项进行了补充商定。青岛清利露馅的《详式权益变动答回信》未露馅上述 5份合同内容。 凭据当事东说念主坐法行径的事实、性质、情节与社会危害进度，依据《证券法》第一百九十七条第二款，我局拟决定：对青岛清利新动力有限公司责令改正，给予警告，并处以 150万元罚金。

（三）《行政处罚预先奉告书》（冀证监处罚字2024 17号）的具体内容 李玉国涉嫌信息露馅坐法违纪一案，已由我局拜谒完了，我局照章拟对你作出行政处罚。现将我局拟对你作出行政处罚所凭据的坐法事实、原理、依据及你享有的相关职权给以奉告。 经查明，李玉国涉嫌坐法的事实如下： 2022年 5月 30日，李玉国算作信息露馅义务东说念主通过河北先河环保科技股份有限公司（以下简称先河环保）露馅《河北先河环保科技股份有限公司简式权益变动答回信》（以下简称《简式权益变动答回信》），露馅了《股份转让和表决权委用框架合同》《表决权委用合同》《股份转让和表决权委用之补充合同》3份合同签署情况。经查，2022年 4月 6日至 5月 4日历间，就收购先河环保事宜，李玉国与青岛清利新动力有限公司除上述 3份合同外，还签署了《股份转让意向合同》《股份转让意向合同之补充合同》《股份转让意向合同之补充合同（二）》《股份转让和表决权委用之补充合同（二）》《股份转让和表决权委用之补充合同（三）》等 5份合同。前述 5份合同对股份转让价钱和表决权委用事项进行了补充商定。李玉国露馅的《简式权益变动答回信》未露馅上述 5份合同，存在要紧遗漏。 凭据当事东说念主坐法行径的事实、性质、情节与社会危害进度，依据《证券法》第一百九十七条第二款，我局拟决定：对李玉国责令改正，给予警告，并处以 100万元罚金。

（四）《行政处罚预先奉告书》（冀证监处罚字2024 10号）的具体内容 沈超涉嫌信息露馅坐法违纪一案，已由我局拜谒完了，我局照章拟对你作出行政处罚。现将我局拟对你作出行政处罚所凭据的坐法事实、原理、依据及你享有的相关职权给以奉告。 经查明，先河环保在上市技术涉嫌坐法的事实如下： 2022岁首，先河环保将母公司及兼并报表范围内河北正茂生态环境科技有限公司等 6家子公司的 2021年年终奖，于 2022年计提并跨期计入 2022年的资本用度。2022年末，先河环保在未对 2021年年终奖跨期计发问题进行改换的情况下，又将母公司及上述 6家兼并报表范围内子公司的 2022年年终奖计入 2022年资本用度。2023年 4月 26日，先河环保公告露馅 2022年年度答复。先河环保上述将 2021年、2022年年终奖均在 2022年计提并计入 2022年资本用度的行径，违背《企业司帐准则——基本准则（2014年修正）》第九条、第十九条以及《企业司帐准则第 28号——司帐策略、司帐揣度变更和差错改换》第十二条的法则，虚增 2022年资本用度 4,380.40万元，虚减 2022年利润总和4,380.40万元，虚减金额占当期利润总和的 31.89%，导致先河环保露馅的 2022年年度答复中的利润总和数据存在时弊记录。 凭据当事东说念主坐法行径的事实、性质、情节与社会危害进度，依据《证券法》第一百九十七条第二款的法则，我局拟决定：对沈超给予警告，并处以 100万元罚金。

（五）《行政处罚预先奉告书》（冀证监处罚字2024 9号）的具体内容 陈荣强涉嫌信息露馅坐法违纪一案，已由我局拜谒完了，我局照章拟对你作出行政处罚。现将我局拟对你作出行政处罚所凭据的坐法事实、原理、依据及你享有的相关职权给以奉告。 经查明，先河环保在上市技术涉嫌坐法的事实如下： 2022岁首，先河环保将母公司及兼并报表范围内河北正茂生态环境科技有限公司等 6家子公司的 2021年年终奖，于 2022年计提并跨期计入 2022年的资本用度。2022年末，先河环保在未对 2021年年终奖跨期计发问题进行改换的情况下，又将母公司及上述 6家兼并报表范围内子公司的 2022年年终奖计入 2022年资本用度。2023年 4月 26日，先河环保公告露馅 2022年年度答复。先河环保上述将 2021年、2022年年终奖均在 2022年计提并计入 2022年资本用度的行径，违背《企业司帐准则——基本准则（2014年修正）》第九条、第十九条以及《企业司帐准则第 28号——司帐策略、司帐揣度变更和差错改换》第十二条的法则，虚增 2022年资本用度 4,380.40万元，虚减 2022年利润总和4,380.40万元，虚减金额占当期利润总和的 31.89%，导致先河环保露馅的 2022年年度答复中的利润总和数据存在时弊记录。 凭据当事东说念主坐法行径的事实、性质、情节与社会危害进度，依据《证券法》第一百九十七条第二款的法则，我局拟决定：对陈荣强给予警告，并处以 70万元罚金。

三、对公司可能的影响及风险教唆 1. 凭据《行政处罚预先奉告书》（冀证监处罚字2024 7号）认定的情况，公司判断其中波及的坐法违游记径触及《深圳证券往来所创业板股票上市司法（2024年改造）》第 9.4条第一款第（七）项法则的被扩充其他风险警示情形，尚未触及《深圳证券往来所创业板股票上市司法（2024年改造）》第十章第五节法则的要紧坐法强制退市情形。公司股票于 2024年 11月 11日起停牌，将于 2024年 11月 12日起复牌，自复牌之日扩充其他风险警示。 2. 死心本公告日，公司各项坐蓐指标行动均平淡开展。 3. 本次行政处罚最终恶果以河北监管局出具的厚爱行政处罚决定为准。公司将合手续脸色上述事项的发达情况，并依照法律律例的条款，实时践诺信息露馅义务，敬请巨大投资者感性投资、醒目投资风险。 4. 公司指定的信息露馅媒体为《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn），公司整个公开露馅的信息均以在上述指定媒体露馅的信息为准。

四、备查文献 1. 《行政处罚预先奉告书》。

特此公告。 河北先河环保科技股份有限公司董事会 二〇二四年十一月八日